Kako bi GOP reforma zdravstvenega varstva vplivala na HSA?

Ni skrivnost, da republikanski zakonodajalci želijo razširiti dostop do zdravstvenih varčevalnih računov (HSA), povečati njihovo izkoriščenost, povečati zneske, ki jih ljudje lahko prispevajo k HSA, in omogočiti večjo prožnost v smislu, kako lahko ljudje uporabijo sredstva, ki jih zbirajo v računov. Na tej točki ni jasno, če ali ko bodo to dosegli, vendar je to položaj, ki ga že vrsto let vztrajajo.

Razprava o reformi zdravstvenega sistema v GOP je potekala v Kongresu v letu 2017. Čeprav so bili uvedeni številni zakonodajni akti, ki bi razveljavili in nadomestili Zakon o cenovno ugodni oskrbi, ki se je končal 28. julija 2017, ko je senat zavrnil vse račune, o katerih so razmišljali - skoraj vse od njih so podoben pristop spremenili tudi pri spreminjanju HSA.

S propadom - za zdaj - zakonodajnih prizadevanj za razveljavitev in zamenjavo ACA, se lahko predlogi GOP za reformo HSA za nekaj časa prenesejo nazaj. Vendar pa je možno, da bi bila reforma HSA del morebitnega dvostranskega kompromisa o reformi zdravstvenega varstva, prav tako pa je možno, da bi se reforma HSA v določenem trenutku sprejela kot samostojna zakonodaja, neodvisno od velikih sprememb, ki bi jih obe politični stranki želeli ameriški zdravstveni sistem.

HSA so bile pri ACA manjše spremembe

Zdravstveni varčevalni računi so bili ustvarjeni z zakonom o zdravilih na recept Medicare, izboljšanju in posodobitvi iz leta 2003 in so bili potrošnikom na voljo od leta 2004.

ACA je naredila nekaj skromnih sprememb za HSA:

• HSA imajo kazen, če dvignete sredstva za nemedicinsko uporabo pred 65. letom. Ta kazen je znašala 10 odstotkov, vendar jo je agencija ACA povečala na 20 odstotkov (to je poleg davkov, ki se ocenjujejo, če je denar za nemedicinske namene). Namen kazni je zagotoviti, da se denar v HSAs uporablja kot je namenjen: za medicinske namene (po 65. letu starosti, lahko HSA deluje kot tradicionalni individualni račun za upokojitev, z davki - vendar brez kazni - oceni, če je denar umaknjen za kritje nezdravstvene stroške).
• Vsa zdravila - razen insulina - morajo imeti zdravniški recept, da jih lahko kupite s sredstvi HSA (tj. Uporabite brezobrestni denar v vašem HSA za nakup). V preteklosti so lahko zdravila brez recepta kupili s sredstvi HSA, toda ACA je to spremenila.

Republikanska reforma HSA bi razširila omejitve dostopa in prispevkov

Večina računov, ki so jih kongresni republikanci uvedli za razveljavitev in zamenjavo ACA, vključuje določbe, ki bi spremenile nekatere predpise, ki veljajo za HSA. To je osrednji najemnik zdravstvene reforme GOP, tako da je bila reforma HSA vključena tudi v osemstranski "suh" razveljavitveni zakon (Zakon o svobodi zdravstvenega varstva), ki so ga republikanci senata objavili konec julija 2017 (ta ukrep ni bil sprejet), ko so ji nasprotovali trije republikanci).

Čeprav so predlogi reform nekoliko različni, obstajajo štiri osrednje sestavine reforme HSA, ki bi jo poslanci GOP želeli izvesti:

• Povrnitev kazni ACA se poveča in se vrne na 10-odstotno kazen za dvige za 65 let za nezdravstvene stroške.
• Prekličite določbo ACA, ki preprečuje nakup zdravil brez recepta s sredstvi HSA.
• Povečajte omejitve prispevka HSA in dovolite zakoncem, starim 55 let in več, da prispevajo prispevek za isto HSA, namesto da bi morali imeti ločene HSA, kot se trenutno dogaja.
• Dovolite, da se sredstva HSA uporabljajo za plačevanje premij zdravstvenega zavarovanja. Trenutno lahko plačate samo premije s sredstvi HSA, če je to za COBRA, zavarovanje za dolgotrajno oskrbo, premije za del B Medicare (in del A, če ga ne dobite brezplačno) in premije za zdravstveno zavarovanje, ki jih prejmete, ko prejemate nadomestilo za brezposelnost. Predlogi reform GOP bi ljudem omogočili veliko več svobode pri uporabi sredstev HSA za plačilo premij za zdravstveno zavarovanje.

Večina tega je precej samoumevna, vendar pa si poglejmo natančneje omejitve prispevkov. Denar, ki ga oseba deponira v HSA, je oproščen davka (bodisi odbit pred davki se izračuna, če se prispevek odšteje, bodisi odšteje od davčne napovedi vlagatelja). Kot v primeru drugih računov z ugodnimi davki, obstaja omejitev, koliko lahko prispevate k HSA. V letu 2017 je 3.400 $, če imate samo-pokritost po visokotemperaturnem zdravstvenem načrtu (HDHP), ki je kvalificiran za HSA, in 6.750 $, če imate pokritost družine pod HSA kvalificiranim HDHP (upoštevajte, da lahko prispevate denar le za HSA, če trenutno imate pokritost s HDHP, usposobljenim za HSA).

IRS omejuje tudi stroške za zdravstveno zavarovanje, ki se štejejo za HSA kvalificirane HDHP. Večina predlogov GOP za reformo HSA zahteva povečanje omejitve prispevka HSA, da bi bila enaka najvišjemu žepu pri HDHP, ki je kvalificiran za HSA (tj. stroški bi bili enaki najvišjemu znesku, ki bi ga morali plačati v stroških izven žepa po vašem načrtu zdravstvenega zavarovanja).

Za referenco je najvišji izven žepa HDHP, kvalificiran za HSA, v letu 2017 6.550 $ za posameznika in 13.100 $ za družino (upoštevajte, da je to nižje od najvišjih zneskov iz žepa, ki veljajo za druge vrste kritja). Torej, če bi se predlagane reforme izvajale, bi ljudje lahko prispevali skoraj dvakrat toliko svojih HSA v primerjavi s sedanjimi pravili, kar omogoča lepo davčno olajšavo za ljudi, ki si lahko privoščijo toliko denarja na račun. Prav tako pomaga zagotoviti, da so ljudje bolje pripravljeni na finančne posledice hude bolezni ali poškodbe, če imajo denar v HSA. Seveda pa je vse odvisno od tega, ali ima oseba dovolj denarja, da prispeva na prvem mestu.

Ta predlog ni brez kritik. Višje omejitve prispevkov za HSA ne pomagajo gospodinjstvom z nizkimi dohodki, saj na splošno ne morejo prispevati niti sedanjih dovoljenih zneskov. Za gospodinjstva z visokimi dohodki pa višje omejitve prispevkov bistveno povečajo davčno zaščito HSA, kar ljudem omogoča, da odložijo še več denarja pred obdavčitvijo, ki lahko raste brez davka in se nato uporabi kot račun za dodatno pokojnino.

Čeprav so skoraj vsi predlogi reform GOP za HSA določili predlagane omejitve prispevka za najvišje možne vrednosti HDHP, je treba omeniti, da je senator Rand Paul (R, KY) v začetku leta 2017 uvedel zakonodajo, ki bi preprosto odstranila zgornjo mejo prispevka HSA., ki ljudem omogoča, da prispevajo neomejene zneske za HSA. Ta predlog nikamor ni šel, vendar bi bilo očitno, da je to bogastvo davčno zavarovanje.

Ali bo reforma HSA z ACA razveljavila prizadevanja?

Reforma HSA je bila ključna določba republikanskih prizadevanj za reformo zdravstvenega varstva že več let, in jasno je, da želijo republikanski voditelji videti več ljudi, ki uporabljajo HSA, višje omejitve prispevkov in večjo prožnost pri uporabi sredstev.

Poslanci GOP so si v prvi polovici leta 2017 močno prizadevali za razveljavitev ACA, vendar so se ta prizadevanja ustavila konec julija. Ni jasno, ali bo prišlo do obnovljenega dvostranskega pristopa k reformi zdravstvenega varstva, ali pa bo to uspelo, medtem ko bodo zakonodajalci obravnavali druga vprašanja.

Toda reforma HSA je v Kongresu nekaj, kar bi lahko prineslo večstransko podporo, in to je tudi nekaj, kar bi lahko storili sami, brez popolnega pregleda zdravstvenih predpisov ZDA.

Demokrati bodo verjetno želeli ohraniti višjo kazen ACA za umike pod 65 let od HSA za stroške, ki niso povezani z zdravjem, ker je namen HSA zagotoviti, da so sredstva na voljo, če in ko se pojavijo zdravstveni stroški.

Demokrati (in večina republikanov) se očitno ne bodo odločili za tako skrajni predlog, kot je ideja neomejenega prispevka senatorja Paula, vendar je skromno povečanje omejitev prispevkov nekaj, kar bi lahko dobilo dvostransko podporo. Za zvezno vlado pa bi bilo drago zaradi izgubljenih davčnih prihodkov - kot pri vseh znižanjih davkov - to je ovira, ki bi jo bilo treba obravnavati.

Dovoliti ljudem, da plačajo premije za zdravstveno zavarovanje z denarnimi sredstvi HSA, je tudi ideja, ki bi lahko pridobila dvopartijsko podporo, da bi ljudem olajšali plačevanje premij (vendar je treba omeniti, da je povprečno ravnotežje HSA dokaj nizko; morajo več prispevati HSA, da bi postali uspešen vir financiranja za premije).

Word From DipHealth

Ne glede na to, kako so preoblikovani HSA, niso rešitev za težave, s katerimi se sooča ameriški zdravstveni sistem.Ne pomagajo ljudem z nizkimi dohodki pri pridobivanju zavarovanja ali zagotavljanju oskrbe, in čeprav visoki odbitni zdravstveni načrti zmanjšujejo izkoriščenost zdravstvenega varstva (s tem znižujejo stroške), je zmanjšana uporaba nujnih in nepotrebnih storitev. Zmanjšana uporaba potrebnih storitev (npr. Oseba, ki ločuje tablete, da bi jih dlje, da bi prihranila denar, vendar tako ne izpolnjuje predpisanega zdravljenja), na splošno ni dobra za dolgoročne zdravstvene rezultate.

Torej, čeprav bi lahko dvostranski pristop k reformi zdravstvenega varstva zagotovo vključeval skromne spremembe pravil HSA, pristop, ki je v celoti osredotočen na zdravstveno varstvo, ni verjetno, da bi pridobil podporo demokratov v kongresu ali od zagovornikov bolnikov.