Kaj se dogaja z mojim HSA, ko zapuščam delo?

Za razliko od prilagodljivega računa porabe lahko ohranite svoj zdravstveni varčevalni račun, ko zapustite svoje delo. Tudi če ste odprli HSA v povezavi z zdravstvenim načrtom za visoko odškodnino (HDHP), ki ste ga dobili od svojega delovnega mesta, ga morate obdržati sami. Vsa sredstva v njem, vključno s prispevki, ki jih je plačal vaš delodajalec, prispevki, ki ste jih plačali, in obresti, vam pripadajo.

Plačajte COBRA premije z uporabo vašega zdravstvenega varčevalnega računa.

Če izgubite zdravstveno zavarovanje zaradi zapustitve delovnega mesta, lahko uporabite denar v vašem HSA za plačilo mesečnih premij za nadaljevanje zdravstvenega zavarovanja COBRA. To se šteje za kvalificirane stroške zdravljenja; ne boste morali plačati davka na dohodek ali 20-odstotne kazni za izplačila HSA za premije COBRA.

Kaj, če si ne morete privoščiti COBRA, ne želite nadaljevati svojega trenutnega zdravstvenega načrta ali ne izpolnjujete pogojev za COBRA? Dokler prejemate zvezno ali državno nadomestilo za brezposelnost, lahko v svojem HSA dvignete denarno premijo za zdravstveno zavarovanje. Tako lahko na primer kupite zdravstveni načrt iz zdravstvenega zavarovanja vaše države po Zakonu o dostopnem cenovnem zdravstvenem zavarovanju in uporabite denar od vašega HSA za plačilo premij. Odvisno od vašega dohodka, boste morda celo upravičeni do državne subvencije, ki vam bo pomagala plačati mesečne premije, da se bodo vaši skladi HSA še bolj raztezali. Vendar, takoj ko prenehate prejemati nadomestila za brezposelnost, ne pozabite prenehati uporabljati sredstev HSA za plačilo teh premij zdravstvenega zavarovanja.

Uporabite svoj HSA kot sklad za nujne primere.

Denar v vašem HSA se lahko umakne za plačilo zdravstvenih stroškov. Ampak ne imajo da dvignete denar iz vašega HSA, ko imate zdravstvene stroške. Namesto tega lahko plačate zdravstvene račune z drugim denarjem (po obdavčitvi) in hranite račun. Potem, mesece ali leta ali desetletja kasneje, lahko dvignete denar od svojega HSA, da se povrnete za zdravstvene stroške, ki ste jih plačali z denarjem po obdavčitvi (to je ob predpostavki, da teh stroškov zdravstvenih storitev na vaši davčni vrnitvi niste določili v letu, plačali, ne morete nikoli podvojiti davkov, tako da, če navedete odbitek, ne morete tudi sami povrniti denarja HSA).

Nekateri ljudje svoje HSA obravnavajo kot nujni sklad, ki ga vlagajo v delnice ali obveznice ali račun za obresti, pri čemer se dobički od enega leta do drugega povečujejo brez davka. Plačajo vse svoje zdravstvene račune z drugimi sredstvi in ​​shranijo račune. Potem, če potrebujejo denar - na primer zaradi izgube delovnega mesta - lahko iz HSA umaknejo toliko, kolikor so porabili za zdravstvene račune v času, ko imajo HSA.Umik pa ni obdavčen, ker se tehnično uporablja za plačilo zdravstvenih stroškov, samo mesece ali leta po tem.

Izgubite zdravstveni načrt z visoko odbitkom? Ustavite svoje prispevke HSA.

Če izgubite zdravstveno zavarovanje HDHP, ne boste mogli prispevati v HSA, dokler ne znova pridobite HDHP pokritosti. To velja tudi, če imate zdravstveno zavarovanje iz druge vrste zdravstvenega načrta. Če niste imeli HDHP, ne smete prispevati v HSA.

Vendar pa lahko iz svojega HSA odvzamete brezcarinska sredstva, ki so brezplačna, za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, ne glede na to, ali imate HDHP, imate drugačno zdravstveno zavarovanje ali ste nezavarovani.

Torej, če dobite HDHP od vašega novega delodajalca ali kupite HDHP sami (prek zamenjave v vaši državi ali zunaj borze), lahko še naprej plačujete prispevke za vašo HSA. Če preklopite na drugo vrsto zdravstvenega zavarovanja ali dokončno dokončno ne zagotovite zavarovanja, ne morete ničesar prispevati v HSA v času, ko nimate pokritosti s HDHP.

Če pa do konca leta ponovno dosežete pokritost s HDHP in imate od 1. decembra HDHP pokritost, lahko celoten znesek prispevate k vašemu HSA za to leto ($ 3,450 v letu 2018, če imate pokritost samo zase ali 6.900 $, če imate pokritost zase in vsaj še enega družinskega člana v okviru HDHP). Vendar obstaja opozorilo: Nato morate ohraniti pokritost HDHP v celotnem naslednjem letu (to se imenuje testno obdobje), sicer boste morali plačati davke in kazen na nekatere prispevke HSA, ki ste jih plačali leto, ko niste imeli HDHP pokritosti celo leto.

Ste se upokojili? Posebna pravila se nanašajo na vaš zdravstveni prihranki.

Ko dopolnite 65 let, lahko dvignete denar iz vašega HSA iz kakršnega koli razloga, ne da bi se soočili z 20-odstotno kaznijo za nezdravstvene umike. Vendar pa bo samo denar, ki ga boste odvzeli za kvalificirane zdravstvene stroške, brezplačen. Z denarjem, ki ga boste umaknili v nemedicinske namene, boste redno plačevali dohodnino.

Premije za Medicare veljajo za kvalificirane stroške zdravljenja, vendar dopolnilne politike Medicare, kot je Medigap, niso. Plačali boste davek na dohodek na dvige HSA, ki se uporabljajo za premije Medigap, vendar bodo odstopi HSA, ki jih uporabljate za premije Medicare, neobdavčeni.

Po vpisu v Medicare ne morete več prispevati v HSA.

Želite spremeniti skrbnike HSA?

Ni vam treba hraniti svojega HSA z istim skrbnikom; HSA lahko premaknete iz enega skrbnika v drugega. Razmislite o tem, če

• Niste zadovoljni s pristojbinami, ki vam jih zaračunavajo HSA.
• Niste zadovoljni z naložbenimi možnostmi, ki jih dovoljuje trenutni skrbnik HSA.
• Vaš trenutni skrbnik ponuja samo upravljanje HSA prek spleta in raje boste začeli uporabljati storitve za stranke tako, da pridete v vašo poslovalnico.

Sprememba iz enega skrbnika HSA v drugega se lahko izvede z neposrednim prenosom sredstev med skrbniki. Z drugimi besedami, vaš stari HSA skrbnik prenese denar neposredno na novega skrbnika HSA. V skladu s pravili v publikaciji IRS 969, "Ne vključi zneska, prenesenega kot dohodek, ga odbije kot prispevek ali ga vključi kot razdelitev na obrazcu 8889."

Nekateri skrbniki zaračunavajo pristojbino za prenos sredstev ali zaprtje računa, zato poskrbite, da vas vprašate.